РБК рассказал о раскрытии в России крупнейшей сети «бумажного» НДС на 1,2 триллиона рублей
Федеральная служба безопасности (ФСБ), Следственный комитет (СК), Министерство внутренних дел (МВД) и Федеральная налоговая служба (ФНС) при содействии Генпрокуратуры раскрыли крупнейшую в стране сеть «бумажного» налога на добавленную стоимость (НДС). Об этом РБК на прошлой неделе сообщил источник, близкий к правоохранительным органам. Также информацию изданию подтвердил собеседник, близкий к налоговой службе.
СМИ пояснило, что «бумажный» НДС — схема ухода от уплаты налога, когда компания включает в цепочку взаимоотношений фиктивные сделки с фирмами-однодневками. При этом она может не оплачивать товары и услуги, но в документах эта операция будет указана, что увеличивает «входящий» НДС. В результате снижается итоговая сумма налога к уплате. Как правило, организаторы таких схем получают вознаграждение на сумму 2–3% от фиктивно подтвержденных вычетов.
По данным РБК, более 4,8 тысячи фирм с 2023-го по 2025 год сформировали «схемные» вычеты по НДС на сумму более 1,2 триллиона рублей. Некоторые из организаторов уже имели судимость за незаконную банковскую деятельность.
Изданию стало известно о возбуждении уголовного дела. Замоскворецкий районный суд Москвы 16 апреля по ходатайству следствия арестовал до 14 июня трех фигурантов, одному из которых вменяют в вину неправомерный оборот платежей, совершенный организованной группой (часть 2 статьи 187 УК), а двум другим — представление подложных деклараций по НДС (часть 2 статьи 173.3 УК) и незаконное образование юрлица (часть 2 статьи 173.1 УК).
По данным СК и налоговиков, площадка работала в Москве, Санкт-Петербурге, Пермском крае, Белгородской области, а также в других регионах. Ей пользовались более 37 тысяч предприятий, среди которых — строительные компании, дистрибьюторы электроники и участники рынка мерчендайзинговых услуг, а также продавцы топлива и клининговые компании.
По словам одного из источников РБК, клиенты обычно находили площадку в даркнете или по «сарафанному радио» — старые приводили новых.
